Gastos deducibles más frecuentes en autónomos
Gastos deducibles autónomos: deducir bien reduce tu factura fiscal. Esta lista práctica te ayuda a no dejarte nada por el camino y a tener claro qué gastos puedes usar para pagar solo lo que corresponde.
Si quieres profundizar, la propia Agencia Tributaria publica manuales y guías detalladas. Y si prefieres delegarlo, en nuestra asesoría fiscal en Ponferrada revisamos tus gastos deducibles autónomos contigo.
Gastos deducibles autónomos más habituales
Hay una serie de gastos que suelen ser deducibles siempre que estén vinculados a tu actividad:
- Suministros afectos a la actividad. Luz, agua, calefacción, teléfono e internet, sobre todo si trabajas desde un local u oficina. En caso de trabajar desde casa, la deducción es más limitada y conviene estudiarla con detalle.
- Material y herramientas de trabajo. Ordenadores, impresoras, software, mobiliario, maquinaria, pequeñas herramientas… Todo lo que sea necesario para prestar tus servicios o vender tus productos.
- Cuotas profesionales y colegiaciones. Colegios profesionales, asociaciones empresariales y cuotas de algunas entidades vinculadas a tu actividad.
- Seguros. Seguros de responsabilidad civil, seguros del local de negocio o de determinados equipos y, en algunos casos, seguros médicos con límites.
- Formación y reciclaje profesional. Cursos, congresos, libros técnicos y otro material que te ayude a mejorar como profesional.
Justificantes y criterios para tus gastos deducibles autónomos
No basta con que el gasto esté relacionado con tu actividad: hay que poder demostrarlo correctamente.
- Factura completa, no solo ticket. Lo ideal es disponer de factura con todos los datos (emisor, NIF, domicilio, concepto, base imponible, tipos impositivos…).
- Medios de pago trazables. Siempre que puedas, paga con tarjeta o transferencia. Ayuda a demostrar la realidad del gasto.
- Afectación a la actividad. El gasto debe estar vinculado de forma clara con tu trabajo. Cuanto más evidente sea la relación, menos dudas generará.
- Orden y archivo. Mantén tus facturas ordenadas por meses y tipos de gasto, en una carpeta física, digital o ambas.
Errores comunes con los gastos deducibles autónomos
Algunos errores habituales que conviene evitar:
- Tickets sin datos fiscales. Muchos tickets no incluyen el NIF ni tus datos. Pide factura siempre que sea posible.
- Mezclar gastos personales y profesionales. Comidas familiares, compras personales o vacaciones no son deducibles, aunque se hayan pagado con la misma tarjeta que usas para trabajar.
- Forzar la deducción de gastos dudosos. Incluir gastos poco claros puede salir caro si hay una revisión.
- No revisar periódicamente. Es aconsejable revisar cada trimestre si estás deduciendo todo lo que puedes… pero también si hay algo que estás deduciendo y no deberías.